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第一部分  盘锦市特殊教育学校概况

一、   决算单位构成

第二部分 2021年度盘锦市特殊教育学校决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2021年度盘锦市特殊教育学校决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第一部分 盘锦市特殊教育学校概况

 

一、主要职责和机构设置情况

（一）主要职能：实施小学初中义务教育，促进基础教育发展。开展残障等特殊学生的小学、初中学历教育。

学校的办学宗旨是为残疾学生的终身发展奠基,为教师的专业发展服务,为学校的持续发展铺路。学校的办学目标是营造清新的校园文化，构建和谐的师生关系，彰显独特的人文关怀，创造优异的教育质量，校以育人为本、师以敬业为乐、生以成才为志。

(二)机构情况：我校隶属于盘锦市教育局，是财政补助事业单位，预算管理级次为“市级”。

根据本单位主要职责，内设机构如下：

（1）办公室：负责对外工作联络衔接、对内综合协调、督查督办,公文处理、岗位、职称政策落实、会议活动组织、信息宣传处理、车辆安排、档案管理、总务、基建、校产管理

等综合服务工作。

(2)教务处:负责班主任、政教人员、学生干部三支队伍建设,搞好学生思想道德教育,落实精细的学校管理,抓好各项常规管理,保持良好的教育秩序

二、决算单位构成

纳入盘锦市特殊教育学校2021年决算编制范围的二级预算单位包括：

盘锦市特殊教育学校本级

第二部分 2021年度盘锦市特殊教育决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计776.89万元，包括：

1.财政拨款收入776.89万元，占收入总计的99.99%。其中：一般公共预算财政拨款收入771.38万元，政府性基金收入5.5万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0.01万元，占收入总计的0.001%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余6.17万元，占收入总计的0.007%。

与上年相比，今年收入增加110.22万元，增加74.15%，主要原因：1.年末实有人数增加；2.特教津贴增加。

（二）支出总计777.39万元，包括：

1.基本支出618.47万元，占支出总计的79.55%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出505.58万元，对个人和家庭的补助支出6.79万元，商品和服务支出104.08万元，资本性支出2万元。

2.项目支出158.92万元，占支出总计的20.57%。主要包括学生助学金、保安人员工资、多媒体教学设备购置项目、资源教室建设、电梯购置及安装、彩票公益金等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加137.6万元，增加79.29%，主要原因：项目支出增加。

（三）年末结转和结余5.67万元。

主要是特殊教育学生生活补助原因形成的结转。与上年相比，今年结转结余减少0.5万元，减少0.08%，主要原因：特殊教育学生生活补助。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出777.39万元，其中：基本支出618.47万元，项目支出158.92万元。与上年相比，财政拨款支出增加137.6万元，增加 79.29%，主要原因：年末实有人数增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的110%，其中：基本支出完成年初预算的94.2%，项目完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出771.89万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出771.89万元，占100%。

一般公共服务支出771.89万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）771.89万元，主要是工资福利支出、商品服务支出等支出，完成年初预算的110.46%，决算数大于年初预算数的原因主要是年末实有人数增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

政府性基金预算财政拨款财政事务（款）行政运行（项）5.5万元，主要是彩票公益金支出，完成年初预算的100%。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

无此类资金预算。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是本单位2021年无出国预算支出等原因。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位2021年无公务接待支出。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，本单位无公务接待；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2021年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，本单位无公务接待。

3. 公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是0。比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，本单位无公务用车购置及运行费。

其中：公务用车购置费0万元，本单位无公务用车购置,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，本单位无公务车，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出618.47万元，其中：人员经费512.38万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费106.08万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

盘锦市特殊教育学校为事业单位，根据机关运行经费的定义，本单位2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，盘锦市特殊教育学校房屋面积2，639.00平方米，价值120.84万元，其中：办公用房面积2053.00平方米，价值100.77万元；其他（不含构筑物）面积586.00平方米，价值20.07万元。

共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，本单位无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算开展整体绩效自评，涉及资金416.82万元，自评得分97分；对2021年度特定目标类项目开展自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金175.8万元，自评平均得分99分。

（2）重点项目评价情况。我单位组织对“中央直达资金”项目开展了重点项目绩效评价，涉及资金175.8万元。通过绩效评价发现主要存在以下问题：对于9月份新入学新生，按规定加快做好家庭经济困难学生认定工作，规范使用生均经费。

2.决算中特定目标类项目绩效自评结果。

（1）“中央资金转移支付”特定目标类项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为175.8万元，执行数为173.28万元，完成预算的99%。项目绩效目标完成情况：1.家庭经济困难学生补助政策按规定落实，2.生均公用经费政策按规定落实。发现的主要问题及原因：困难学生家庭补助人数存在偏差。下一步改进措施，对于9月份新入学新生，按规定加快做好家庭经济困难学生认定工作，规范使用生均经费。

（2）“中央转移支付资金”特定目标类项目自评综述：

（一）资金投入情况分析。

根据《关于提前下达2021年城乡义务教育补助经费中央直达资金预算指标的通知》及《关于印发辽宁省城乡义务教育补助经费管理办法的通知》等文件规定，我校收到2021年城乡义务教育中央直达资金57.5万元，其中公用经费51万，家庭经济困难学生补助6.5万；地方资金118.3万元，其中公用经费50.8万元，特殊教育生活补助62万，家庭经济困难生补助5.5万元。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

根据《关于提前下达2021年城乡义务教育补助经费中央直达资金预算指标的通知》及《关于印发辽宁省城乡义务教育补助经费管理办法的通知》等文件规定，我校严格按规定执行，从生均公用经费执行、最初家庭经济困难学生认定工作到发放工作。及时完成总体绩效目标：1.家庭经济困难学生补助政策按规定落实，2.生均公用经费政策按规定落实。

（三）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况：

（1）“数量指标-生均公用经费拨付达标率，指标值100%”

我校2021年生均公用经费支付50.97万，完成指标值100%。

（2）“数量指标-家庭经济困难学生受助人数，指标值156人”

我校按规定申请并发放困难生助学金156人，完成指标值。

（3）“质量指标-受助学生符合资助标准率，指标值100%”

我校家庭经济困难学生资助项目的实施过程中，做到制度健全、执行有效、资料齐全、审核与发放岗位相分离、风险可控。受助学生均符合资助条件。

（4）“时效指标-资金拨付及时性，指标值及时”

根据《关于下达2021年学生资助补助经费中央直达资金预算指标的通知》及《辽宁省学生资助资金管理办法》（辽财教规【2019】2号）等文件规定，及时拨付学生资助补助经费、生均公用经费。

（5）“成本指标-资金使用合理性，指标值合理”

我校严格执行《关于下达2021年学生资助补助经费中央直达资金预算指标的通知》及《辽宁省学生资助资金管理办法》（辽财教规【2019】2号）等文件规定。

2.效益指标完成情况：

（1） “经济效益指标-是否减轻学生家庭经济困难负担，指标值是”

有效帮扶家庭经济困难学生。

（2）“社会效益指标-因困失学率，指标值降低”

有效降低受困失学率。

3.满意度指标情况：

“服务对象满意度指标-师生及家长满意度，指标值95%”师生、家长对于学校资助工作非常满意。

盘锦市特殊教育学校整体绩效目标表
单位名称	123062盘锦市特殊教育学校-211100000
年度预算收入	416.82
年度预算支出	年度部门预算支出		416.82
	人员类项目		402.13	其他运转类项目		0
	公用经费类项目		14.69	特定目标类项目		0
年度主要任务	对应项目				预算资金情况（万元）
	人员类项目				402.13
	公用经费项目				14.69
年度绩效目标	保证2021年教育教学活动的顺利开展。 保证学校设施的正常使用，营造好的校园环境。
年度绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	运算符号	指标值	度量单位	完成时限
	履职效能	重点工作履行情况	重点工作办结率	=	100	%	2021年12月
		整体工作完成情况	工作质量达标率	=	100	%	2021年12月
		基础管理	依法行政能力		管理规范		2021年12月
	预算执行	预算执行效率	预算执行率	=	100	%	2021年12月
	管理效率	预算编制管理	预算绩效目标覆盖率	=	100	%	2021年12月
		预算监督管理	预决算公开情况		全部公开		2021年12月
		预算收支管理	预算支出管理规范性		管理规范		2021年12月
		财务管理	内控制度有效性		制度有效		2021年12月
		资产管理	固定资产利用率	=	100	%	2021年12月
		业务管理	政府采购管理违法违规行为发生次数	=	0	次	2021年12月
	运行成本	成本控制成效	在职人员控制率	<=	100	%	2021年12月
	社会效应	服务对象满意度	发放补助对象满意度	>=	100	%	2021年12月
			学生满意度	>=	100	%	2021年12月
			家长满意度	>=	100	%	2021年12月
			教师满意度	>=	100	%	2021年12月
			毕业生满意度	>=	100	%	2021年07月
		社会公众满意度	当地群众满意度	>=	100	%	2021年12月
			社会公众对教育事业发展满意度	>=	100	%	2021年12月
	可持续性	体制机制改革	人事制度改革	=	1	项	2021年12月

 

 

盘锦市特殊教育学校资助转移支付区域（项目）绩效目标自评表
（2021年度）
转移支付（项目）名称			城乡义务教育补助经费中央直达资金
中央主管部门			教育部、人力资源社会保障部
地方主管部门			盘锦市教育局		资金使用单位	盘锦市特殊教育学校
资金情况 （万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		执行率（B/A)
			年度资金总额：	175.8	173.28		99%
			其中:中央财政资金	57.5	57.44		99%
			地方资金	118.3	115.84		98%
			其他资金
总体 目标 完成 情况	总体目标				全年实际完成情况
	1.  家庭经济困难学生补助政策按规定落实； 2.  生均公用经费政策按规定落实。				完成
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	生均公用经费拨付达标率		100%	100%
			家庭经济困难学生受助人数		156人	156人
		质量指标	受助学生符合资助标准率		100%	100%
		时效指标	资金拨付及时性		及时	及时
		成本指标	资金使用合理性		合理	合理
	效益指标	经济效益 指标	是否减轻学生家庭经济困难负担		是	是
		社会效益 指标	因困失学率		降低	降低
	满意度指标	服务对象  满意度指标	师生及家长满意度		≥95%	≥95%
说明	无

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育支出（类）普通教育（款）特殊教育（项）：反映各部门举办的特殊教育支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

 

第四部分2021年度盘锦市特殊教育学校决算表

 

详见：《2021年度盘锦市特殊教育学校决算公开表》